19.10

過去的版本: 有效期自 2015年04月01日 至 2021年10月03日
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下列修訂條文及附加規定適用:

(1) 附錄一A及B部所述的某幾項資料或不適用。在此情況下,應適當地修改有關項目以提供同等的資料;
 
(2) 上市文件須載有海外發行人組織文件中所有會影響股東權利及保障及董事權力的條文概要(使用附錄十三第二節就若干司法地區所規定的標題)。如屬在附錄十三訂明有關附加規定的司法地區註冊或成立並在《上市規則》第7.14(3)條所述的情況下申請介紹上市的海外發行人,此項規定須作出修訂(參閱附錄十三);
 
(3) 上市文件須載有海外發行人註冊或成立司法地區的有關管制條文(法定或其他條文)概要,刊載形式由本交易所因應個別情況予以同意及全權決定。如屬在附錄十三訂明有關附加規定的司法地區註冊或成立並在《上市規則》第7.14(3)條所述的情況下申請介紹上市的海外發行人,此項規定須作出修訂(參閱附錄十三);
 
(4) 如海外發行人並無董事會,附錄一A及B部第2段規定刊載的責任聲明須由海外發行人同等的決策機關內的全體成員作出,而上市文件應作出相應的修訂;
 
(5) 對於在《上市規則》第7.14(3)條所述的情況下介紹上市時,下列修訂條文、例外情況及附加規定適用:

(a) 上市文件必須包括(但並不以任何形式限制《上市規則》第19.10(2)條所規定的撮要範圍)香港上市發行人的現有公司章程細則與海外發行人組織文件所擬內容的比較(刊載形式與附錄十三第二節就若干司法地區所規定的形式相同)。如屬在附錄十三訂明有關附加規定的司法地區註冊或成立的海外發行人,此項規定須作出修訂(參閱附錄十三);
 
(b) 附錄一A部第25段規定載述有關股東權利的詳情可限於概述因交換證券而產生的任何轉變(如有);
 
(c) 附錄一A部第26段規定刊載有關任何集團成員公司資本變動的詳情可限於自香港發行人最近期公佈經審計賬目編製完成日期後發生的任何變動;
 
(d) 如海外發行人的綜合資產及負債與證券進行交換的發行人的綜合資產及負債大致相同,本交易所通常只在下列情況下才要求評估海外發行人擁有的全部物業權益(參閱《上市規則》附錄一A部第51A段及第五章):

(i) 香港發行人並無按年重估其物業(或其物業投資組合的大部份)的政策;
 
(ii) 香港發行人在過去12個月內並無公佈其物業權益的重估結果;及
 
(iii) 海外發行人不願意在其下一次周年報告及帳目內重估其物業權益。
 
  於確定在此等情況下是否需要進行物業重估時,本交易所將考慮下列因素:

(A) 該等物業在香港發行人的賬面資產總值所佔的百分比(根據其最近期公佈經審計帳目或綜合帳目所披露者,如屬適用);
 
(B) 該等物業最近一次估值的日期;及
 
(C) 該等物業是由香港發行人持有自用,抑或純粹作投資用途;及
 
(e) 《上市規則》附錄一A部第51A段及第五章規定刊載的任何估值(如《上市規則》第19.10(5)(d)條所修訂者),只需在上市文件內予以概述,惟須提供詳盡的估值報告以供查閱;
 
(6) 備查文件指附錄一A部第53段及B部第43段所述的文件。除非《公司(清盤及雜項條文)條例》另有規定,否則,如任何該等文件並無英文本,則須備有經認證的英文譯本以供查閱。此外,在《上市規則》第19.10(3)條適用的情況下,海外發行人必須提供與其註冊或成立司法地區的管制條文概要有關的任何法例或規例,以供查閱。在特殊情況下,本交易所可要求額外的文件以供查閱;及
 
(7) 在其註冊或成立(或上市,如有分別)國家須履行公開申報及送呈有關文件存案的責任的海外發行人,可將該等公佈文件一併刊庫於上市文件內。該等文件須為英文,或附以經認證的英文譯本。例如,受美國證券交易委員會存案規定限制的海外發行人即可採用該等文件,在該等情況下,其應諮詢本交易所。