19B.16

預託協議必須以本交易所接納的形式訂立。預託協議必須由存管人與發行人簽立,其中必須訂明:存管人須單獨為預託證券持有人的利益以信託方式(或同等安排)持有預託證券證明書所涉及的證券、有關證券的所有權利及其就此收到的所有款項及利益,但可扣除存管人的酬金及適當費用。預託協議亦必須訂明(但不限於)下列各項:

(a) 由發行人委任存管人,並授權其根據預託協議代表發行人行事。
 
(b) 預託證券作為一種文件用以代表存於存管人的發行人股份的擁有權的地位。
 
(c) 預託證券登記持有人作為該等預託證券的合法擁有人的地位,但該地位應不損發行人根據《證券及期貨條例》調查其股份擁有權的權利。
 
(d) 存管人作為發行人的代理人發行預託證券及安排存放該等預託證券所代表股份的角色。
 
(e) 存管人的職責,包括在香港存置預託證券持有人名冊及過戶登記冊以供備查、並記錄預託證券所代表股份的存入及預託證券的發行、以及預託證券的取消及股份的提取。
 
(f) 存管人委任的託管人(custodian) 為其代表預託證券持有人持有已存入股份(與託管人所有其他財產分開持有)的角色及職責。
 
(g) 存管人收到發行人股份及預託證券表格後,辦理預託證券的發行及登記的機制。
 
(h) 預託證券持有人將其預託證券過戶的權利及涉及的機制。
 
(i) 預託證券持有人交出預託證券作取消,以換回預託證券所代表股份的權利,但須支付任何適用的費用及稅項,以及符合任何法律及監管限制。
 
(j) 預託證券持有人收取預託證券所代表股份獲得的分派的權利,惟預託協議明確規定的情況(如有)除外。預託協議應分別說明適用於現金分派、股份分派、供股或預託證券所代表股份任何其他應得的分派的權利及程序,但每種情況下均有一基本原則,就是預託證券持有人普遍被視為與預託證券所代表股份的持有人擁有大致同等的權利。以外幣支付的股息如要兌換,必須按兌換時的市場匯率進行。
 
(k) 預託證券持有人行使其預託證券所代表股份附帶的投票權的權利,以及通知預託證券持有人舉行股東大會或尋求委任代表票的程序,及預託證券持有人有權向存管人發出如何行使投票權指示的程序。
 
(l) 發行人股份就任何合併或分拆或更改面值或其他重新分類如何計入及反映於預託證券的方法,所遵守的原則為,預託證券持有人應被視為與預託證券所代表股份的持有人擁有大致同等的權利。
 
(m) 存管人及╱或託管人按存管人的指示在諮詢發行人後釐定可影響預託證券交易(包括分派、供股及股東大會通知)的紀錄日期的程序。
 
(n) 存管人按發行人的指示向預託證券持有人發出由發行人寄發股東的所有通知、報告、投票表格或其他通訊的程序,並將任何此等從發行人處收到的通知、報告或通訊存放在其主要辦事處及託管人辦事處以供查閱。
 
(o) 若預託證券證明書有任何遺失、損毀、毀壞或遭盜竊,發行新預託證券的條件及程序。
 
(p) 預託證券持有人的責任,包括繳付稅項及其他費用,以及應發行人、存管人或任何監管機構的要求披露預託證券實益擁有權。
(q) 預託證券持有人應付予存管人及託管人的收費及費用清單。
 
(r) 發行人自行或經其同意後更換或撤除存管人及╱或託管人的程序,包括有責任預先向預託證券持有人發布有關存管人及╱或託管人可能辭任、遭撤職或撤換的通告;以及有責任在作出任何可能影響預託證券持有人於預託協議下享有既有權利及責任的重大變動前,預先通知及事先尋求預託證券持有人的同意。
 
(s) 修訂預託協議的程序,包括規定就任何影響到預託證券持有人既有權利或責任的重大變動,事先通知及尋求持有人同意。
 
(t) 預託協議的規管法例應為香港法例或(若選擇其他司法權區)國際慣例一般採用的司法權區的法例。預託協議的條文概不得阻止任何人選擇接受香港法院的司法管轄權管轄以解決任何因預託協議而產生的爭執或索償。